各省、自治區、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委，有關(guān)中央企業(yè)：
為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，按照《國務(wù)院關(guān)于加強監管防范風(fēng)險推動(dòng)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國發(fā)〔2024〕10號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步盤(pán)活存量資產(chǎn)擴大有效投資的意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2022〕19號）、《中國證監會(huì )、國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)基礎設施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）試點(diǎn)相關(guān)工作的通知》（證監發(fā)〔2020〕40號）要求，推動(dòng)基礎設施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基礎設施REITs”）市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展，現就有關(guān)事項通知如下。
一、全面推動(dòng)基礎設施REITs常態(tài)化發(fā)行。基礎設施REITs試點(diǎn)以來(lái)，制度規則持續完善，發(fā)行規模穩步增長(cháng)，資產(chǎn)類(lèi)型不斷豐富，市場(chǎng)表現總體穩健，各方參與積極性顯著(zhù)提升，基礎設施REITs對促進(jìn)投融資機制創(chuàng )新、深化資本市場(chǎng)改革、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展的重要作用日益顯現，推動(dòng)基礎設施REITs常態(tài)化發(fā)行已具備良好條件。各參與方要嚴格貫徹落實(shí)市場(chǎng)化、法治化原則，各司其職、各負其責，依法依規推動(dòng)基礎設施REITs更好實(shí)現常態(tài)化發(fā)行。
二、積極主動(dòng)適應常態(tài)化發(fā)行要求。各參與方要堅持“權責利對等”原則，主動(dòng)提升項目準備能力、材料編制能力、投資判斷能力，積極適應常態(tài)化發(fā)行要求。發(fā)起人（原始權益人）、基金管理人要深入學(xué)習理解監管要求，全方位梳理符合條件的項目，對照本通知要求逐項核查基本條件符合性，認真編制申報材料，全面客觀(guān)、真實(shí)準確呈現項目情況，切實(shí)擔負起項目申報責任。為項目提供服務(wù)的律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構、稅務(wù)咨詢(xún)機構以及擔任財務(wù)顧問(wèn)的證券公司等中介機構，要嚴格遵循執業(yè)道德和執業(yè)標準，全面真實(shí)反映項目客觀(guān)情況，充分披露項目潛在風(fēng)險。REITs投資人要準確把握基礎設施REITs產(chǎn)品的權益屬性，正確判斷投資價(jià)值，自主決策、自擔風(fēng)險。
三、準確把握推薦重點(diǎn)。我委將堅持市場(chǎng)化、法治化精神，按照重點(diǎn)突出、標準明確、規范透明的原則，進(jìn)一步聚焦宏觀(guān)政策符合性、投資管理合規性、回收資金使用等推薦重點(diǎn)，改進(jìn)《基礎設施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）項目申報要求》（簡(jiǎn)稱(chēng)《申報要求》），確保申報推薦有據可依、有章可循。對法規政策、監管規則、公司章程等有明確規定的事項，如企業(yè)內部決策、國資轉讓、分拆上市、融資限制、稅收繳納等，發(fā)起人（原始權益人）應依法依規自行辦理。發(fā)起人（原始權益人）、基金管理人要全面審慎披露項目未來(lái)收入預測假設指標，投資人要充分考慮未來(lái)收入波動(dòng)影響因素，做到合理估值、理性投資。
四、切實(shí)提高推薦效率。各地發(fā)展改革委要積極協(xié)調有關(guān)方面，依法依規幫助企業(yè)解決重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，盡可能縮短項目準備周期；要加大工作力度，優(yōu)化工作流程，切實(shí)提高項目申報工作質(zhì)量和效率。咨詢(xún)評估機構要著(zhù)力提升專(zhuān)業(yè)能力，全面準確把握評估要求，及時(shí)發(fā)現并反饋問(wèn)題，嚴格落實(shí)委托評估時(shí)限要求。我委將嚴格按照本通知要求，規范高效開(kāi)展審核評估，并根據評估結果對項目及時(shí)推薦或退回，切實(shí)提高推薦效率。我委僅對《申報要求》中明確的有關(guān)事項負責，并將根據黨中央、國務(wù)院有關(guān)決策部署以及固定資產(chǎn)投資管理和資本市場(chǎng)發(fā)展要求等，適時(shí)調整更新《申報要求》。
五、壓緊壓實(shí)各方責任。我委將完善工作機制，針對不同主體細化實(shí)化相應責任，并用好項目退回機制。發(fā)起人（原始權益人）、基金管理人是項目準備、申報等工作的第一責任人，要切實(shí)擔負起主體責任，并對申報材料的真實(shí)性、有效性、合規性、完備性負責。相關(guān)中介機構要客觀(guān)出具相關(guān)意見(jiàn)，真實(shí)反映項目情況，對隱瞞事實(shí)、弄虛造假的，我委將商有關(guān)方面予以嚴懲。咨詢(xún)評估機構要切實(shí)提高評估質(zhì)量，嚴格遵守廉潔、保密等工作紀律，控制評估反饋次數和評估時(shí)限；對評估質(zhì)量低劣或存在違反工作紀律情形的，我委將予以嚴肅處理。
本通知自2024年8月1日起實(shí)施。此前我委印發(fā)的有關(guān)文件與本通知不一致的，以本通知為準。我委已正式受理以及已推薦至中國證監會(huì )的基礎設施REITs項目，繼續按照原申報要求執行，回收資金使用方面可根據項目實(shí)際申請按照本通知要求調整使用方案。
附件：基礎設施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）項目申報要求
國家發(fā)展改革委
2024年7月6日
附件：基礎設施領(lǐng)域不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）項目申報要求.pdf
來(lái)源：國家發(fā)展和改革委員會(huì )官網(wǎng)
閩公網(wǎng)安備35090202000177號